2024年，全市各級財(cái)政部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大和二十屆二中、三中全會精神，深入學(xué)習(xí)領(lǐng)會中央經(jīng)濟(jì)工作會議、全國財(cái)政工作會議，堅(jiān)決落實(shí)市委、市政府決策部署，有效發(fā)揮財(cái)政職能作用，全力以赴投入全面振興新突破三年行動決勝之年決勝之戰(zhàn)。以釘釘子精神抓好各項(xiàng)收支工作，多措并舉組織財(cái)政收入，提質(zhì)增效優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中財(cái)力保障重點(diǎn)支出，財(cái)政運(yùn)行良好。

一、財(cái)政收入執(zhí)行情況

   （一）一般公共預(yù)算收入

據(jù)快報(bào)數(shù)反映（下同），2024年全市一般公共預(yù)算收入140.4億元，同比增加10.8億元，增長8.3%。其中：稅收收入102.4億元，同比增加0.6億元，增長0.6%；非稅收入38.0億元，同比增加10.2億元，增長36.6%，占比為27.1%。

 

2024年全市一般公共預(yù)算收入完成情況

單位：萬元

分級次：市本級56.7億元，占比為40.3%；同比增長7.7%，為預(yù)算的106.7%。區(qū)縣級83.8億元，占比為59.7%；同比增長8.8%，為預(yù)算的100.9%。

其中：盤山縣12.4億元，同比增長17.0%，為預(yù)算的101.9%；雙臺子區(qū)5.4億元，同比增長6.2%，為預(yù)算的100.1%；興隆臺區(qū)21.4億元，同比增長7.0%，為預(yù)算的97.3%；大洼區(qū)11.3億元，同比增長6.1%，為預(yù)算的100.8%；遼濱經(jīng)開區(qū)33.2億元，同比增長8.5%，為預(yù)算的103.2%。

 

 

2024年全市一般公共預(yù)算收入分區(qū)縣變動情況

單位：萬元

 

分項(xiàng)目：

1.稅收收入102.4億元，同比增加0.6億元，增長0.6%。其中：

（1）分產(chǎn)業(yè)

第一產(chǎn)業(yè)1.1億元，占稅收收入的1.1%，同比增加1.0億元，增長696.1%；第二產(chǎn)業(yè)69.6億元，占稅收收入的68.0%，同比增加0.3億元，增長0.4%；第三產(chǎn)業(yè)31.7億元，占稅收收入的30.9%，同比減少0.7億元，下降2.0%。

  

2024年全市稅收收入分產(chǎn)業(yè)占比情況

（2）分行業(yè)

①石油和天然氣開采業(yè)25.5億元，占采礦業(yè)稅收總額的84.3%；同比增加0.2億元，增長0.9%。主要是中國石油天然氣股份有限公司遼河油田分公司期初留抵減少，增值稅同比增加0.5億元；天時集團(tuán)能源有限公司利潤增長，帶動企業(yè)所得稅同比增加0.1億元；受原油銷量和價格雙降影響，資源稅同比減少0.3億元。

②石化行業(yè)24.0億元，同比增加1.3億元，增長5.9%。其中：石油、煤炭及其他燃料加工業(yè)17.1億元，占制造業(yè)稅收總額的56.5%，同比減少1.4億元，下降7.3%；化學(xué)原料和化學(xué)制品制造業(yè)6.9億元，占制造業(yè)稅收總額的22.8%，同比增加2.7億元，增長63.6%。

其中：增值稅13.0億元，同比增加0.6億元。減收因素：盤錦北方瀝青燃料有限公司同期繳庫墊高基數(shù)5.25億元；盤錦浩業(yè)化工有限公司受前期留抵退稅額較大影響，同比減少0.3億元。增收因素：北方華錦化學(xué)工業(yè)集團(tuán)有限公司暫未取得進(jìn)項(xiàng)稅票，同比增加2.1億元；中國石油天然氣股份有限公司遼河石化分公司受免抵調(diào)等因素影響，同比增加0.9億元；寶來利安德巴賽爾石化有限公司同期留抵退稅降低基數(shù)，同比增加2.6億元。

城市維護(hù)建設(shè)稅3.7億元，同比減少1.2億元，主要是剔除本行業(yè)同期留抵退稅降低基數(shù)、免抵調(diào)等因素后，增值稅同比減收；印花稅2.0億元，同比增加1.0億元，主要是盤錦北方瀝青燃料有限公司補(bǔ)繳稅款。

③批發(fā)和零售業(yè)8.1億元，占第三產(chǎn)業(yè)稅收總額的25.7%；同比減少1.5億元，下降15.9%。減收因素：一是企業(yè)所得稅同比減少0.6億元，主要是盤錦瑞東石化貿(mào)易有限公司同期補(bǔ)繳稅款墊高基數(shù)0.4億元、中儲糧油脂工業(yè)盤錦有限公司本年利潤下降同比減少0.2億元；二是銷售書立合同增加，影響印花稅同比增加0.2億元。

④房地產(chǎn)業(yè)7.2億元，占第三產(chǎn)業(yè)稅收總額的22.6%；同比減少1.1億元，下降13.9%。減收因素：受房地產(chǎn)市場低迷、清算減少等因素影響，增值稅、企業(yè)所得稅、土地增值稅分別同比減少0.1億元、0.1億元、1.4億元；瑞上企業(yè)管理有限責(zé)任公司土地交易量增加，影響行業(yè)契稅同比增加0.1億元。

 

 

2024年全市分產(chǎn)業(yè)、分行業(yè)稅收增減變動情況表

單位：萬元

 

產(chǎn)業(yè)、行業(yè)	本期	同期	增減額	增減%
合  計(jì)	1,024,139	1,017,934	6,205	0.6
第一產(chǎn)業(yè)	11,464	1,440	10,024	696.1
1.農(nóng)、林、牧、漁業(yè)	11,464	1,440	10,024	696.1
第二產(chǎn)業(yè)	696,112	693,326	2,786	0.4
2.采礦業(yè)	302,642	302,168	474	0.2
石油和天然氣開采業(yè)	255,035	252,717	2,318	0.9
開采專業(yè)及輔助性活動	47,607	49,451	-1,844	-3.7
3.制造業(yè)	302,164	299,412	2,752	0.9
石油、煤炭及其他燃料加工業(yè)	170,655	184,157	-13,502	-7.3
化學(xué)原料和化學(xué)制品制造業(yè)	69,023	42,192	26,831	63.6
4.電力、熱力、燃?xì)饧八a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)	23,619	21,925	1,694	7.7
5.建筑業(yè)	67,687	69,822	-2,135	-3.1
第三產(chǎn)業(yè)	316,563	323,168	-6,605	-2.0
6.批發(fā)和零售業(yè)	81,422	96,859	-15,437	-15.9
7.交通運(yùn)輸、倉儲和郵政業(yè)	37,503	24,936	12,567	50.4
8.住宿和餐飲業(yè)	1,636	1,448	188	12.9
9.信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)	3,043	2,864	179	6.3
10.金融業(yè)	47,080	47,951	-871	-1.8
11.房地產(chǎn)業(yè)	71,574	83,121	-11,547	-13.9
12.租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)	14,560	18,530	-3,970	-21.4
13.科學(xué)研究和技術(shù)服務(wù)業(yè)	11,589	10,706	883	8.2
14.水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)	6,013	5,181	832	16.1
15.居民服務(wù)、修理和其他服務(wù)業(yè)	9,438	8,008	1,430	17.9
16.教育	583	584	-1	-0.2
17.衛(wèi)生和社會工作	2,213	1,587	626	39.4
18.文化、體育和娛樂業(yè)	266	302	-36	-12.0
19.公共管理、社會保障和社會組織	29,644	21,091	8,553	40.6
20.其他行業(yè)	-	-	-	-

 

 

2024年全市重點(diǎn)行業(yè)稅收收入占比情況

 

（3）分稅種

①增值稅45.1億元，同比增加1.1億元，增長2.5%。

增收因素：一是中國石油天然氣股份有限公司遼河油田分公司受期初留抵減少影響，同比增加0.7億元；二是北方華錦化學(xué)工業(yè)集團(tuán)有限公司暫未取得進(jìn)項(xiàng)稅票，同比增加2.1億元；三是寶來利安德巴賽爾石化有限公司同期留抵退稅降低基數(shù)，同比增加2.6億元；四是中國石油天然氣股份有限公司遼河石化分公司受免抵調(diào)等因素影響，同比增加0.9億元。

減收因素：一是盤錦北方瀝青燃料有限公司同期繳庫墊高基數(shù)5.3億元；二是同期制造業(yè)中小微企業(yè)緩稅入庫墊高基數(shù)1.5億元；三是盤錦浩業(yè)化工有限公司受前期留抵稅額增大等不利因素影響，同比減少0.4億元。

②企業(yè)所得稅6.1億元，同比減少0.05億元，下降0.8%。

增收因素：一是遼河油田（盤錦）儲氣庫有限公司利潤增長，同比增加0.4億元；二是北方華錦化學(xué)工業(yè)股份有限公司和長連化工（盤錦）有限公司同期匯算清繳退稅，分別壓低基數(shù)0.1億元、0.15億元。

減收因素：一是盤錦瑞東石化貿(mào)易有限公司同期補(bǔ)繳稅款墊高基數(shù)0.4億元；二是中儲糧油脂工業(yè)盤錦有限公司本年利潤下降同比減少0.2億元；三是盤錦廣健房地產(chǎn)開發(fā)有限公司利潤下降同比減少0.2億元。

③個人所得稅2.3億元，同比減少0.1億元，下降4.7%。

減收因素：一是落實(shí)稅收優(yōu)惠政策（專項(xiàng)扣除），個人所得稅退稅同比減少0.04億元；二是受經(jīng)濟(jì)形勢下行影響，企業(yè)匯算同比減少0.04億元。

④城市維護(hù)建設(shè)稅7.9億元，同比減少1.2億元，下降12.9%，主要是剔除同期留抵退稅降低基數(shù)、免抵調(diào)因素后，增值稅同比減收4.8億元影響。

2024年全市留抵退稅1,363萬元，同期49,357萬元；免抵調(diào)增值稅35,999萬元，同期24,999萬元。剔除上述因素后本期增值稅416,446萬元，同比減少47,811萬元。

⑤資源稅8.0億元，同比減少0.3億元，下降3.5%。主要是中國石油天然氣股份有限公司遼河油田分公司原油銷售價格和銷量雙下降影響。

1-11月份原油銷售量794萬噸，同比減少12萬噸；原油平均銷售價格3,736元/噸，同比減少25元/噸。

⑥印花稅4.1億元，同比增加1.1億元，增長37.4%。

增收因素：一是盤錦北方瀝青燃料有限公司補(bǔ)繳以前年度稅款，同比增加0.85億元；二是北方華錦聯(lián)合石化有限公司書立合同增加，同比增加0.1億元。

⑦土地和房地產(chǎn)相關(guān)稅收27.4億元，同比增加0.7億元，增長2.5%。其中：

城鎮(zhèn)土地使用稅17.3億元，同比增加1.3億元，增長8.3%。一是補(bǔ)繳稅款帶動增收，其中盤山縣羊圈子葦場補(bǔ)繳稅款0.9億元、盤錦高升經(jīng)濟(jì)區(qū)金茂開發(fā)建設(shè)有限公司補(bǔ)繳稅款0.2億元；二是盤錦農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司接受資產(chǎn)劃入，同比增加0.2億元。

耕地占用稅1.7億元，同比增加1.0億元，增長134.0%。主要是大洼區(qū)、興隆臺區(qū)和遼濱經(jīng)開區(qū)補(bǔ)繳稅款分別增收0.56億元、0.35億元和0.1億元。

房產(chǎn)稅4.2億元，同比增加0.5億元，增長13.3%。主要是補(bǔ)繳帶動增收，其中盤錦農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司同比增加0.2億元。

土地增值稅1.4億元，同比減少1.7億元，下降55.8%。減收因素：一是房地產(chǎn)新開發(fā)項(xiàng)目數(shù)量減少，企業(yè)清算收入同比下降，其中盤錦華宇開發(fā)建設(shè)有限公司同期匯算補(bǔ)繳1.1億元墊高基數(shù)；二是盤山縣城市建設(shè)投資有限公司同期一次性因素補(bǔ)繳墊高基數(shù)0.3億元。

契稅2.9億元，同比減少0.4億元，下降11.9%，主要受房地產(chǎn)市場低迷及新出臺的促進(jìn)房地產(chǎn)市場平穩(wěn)健康發(fā)展減稅政策影響（《財(cái)政部 稅務(wù)總局 住房城鄉(xiāng)建設(shè)部關(guān)于促進(jìn)房地產(chǎn)市場平穩(wěn)健康發(fā)展有關(guān)稅收政策的公告》）。

⑧根據(jù)《關(guān)于印發(fā)省與市稅收收入劃分辦法的通知》（遼財(cái)預(yù)〔2024〕26號）規(guī)定，車船稅50%、環(huán)保稅100%為市級收入。按照新的體制計(jì)算，車船稅1.0億元，同比減少0.8億元，下降45.0%；環(huán)保稅0.2億元，同比增加0.04億元，增長20.5%。

 

盤錦市2024年稅收收入分稅種占比情況

 

2.非稅收入38.0億元，同比增加10.2億元，增長36.6%，其中：

（1）專項(xiàng)收入8.4億元，同比減少0.4億元，下降4.9%，主要是受增值稅減收影響，教育費(fèi)附加收入同比減少4,243萬元。

（2）行政事業(yè)性收費(fèi)收入2.0億元，同比減少0.26億元，下降11.6%，主要是土地閑置費(fèi)收入增加0.2億元、漁業(yè)資源增殖保護(hù)費(fèi)同比減少0.5億元。

（3）罰沒收入13.0億元，同比減少0.3億元，下降2.0%。主要是遼濱經(jīng)開區(qū)填海罰沒收入本期76,565萬元，同比減少2,183萬元。

（4）國有資源有償使用收入10.4億元，同比增加8.6億元，增長492.9%。主要是興隆臺區(qū)國有農(nóng)場土地收益同比增加0.4億元、國有公司資產(chǎn)處置收入增加0.2億元、興隆臺區(qū)（市高新區(qū)）國有資產(chǎn)出讓收入同比增加0.85億元；盤山縣耕地指標(biāo)流轉(zhuǎn)同比增加1.5億元；遼濱經(jīng)開區(qū)處置30萬噸碼頭增加收入5.5億元。

（5）政府住房基金收入4.0億元，同比增加2.3億元，增長134.9%，主要是公共租賃住房資金收入增加2.3億元。

 

盤錦市2024年非稅收入分項(xiàng)目占比情況

（二）政府性基金預(yù)算收入

2024年全市政府性基金預(yù)算收入12.8億元，同比增加6.8億元，增長115.3%。其中：

1.國有土地使用權(quán)出讓收入10.7億元，同比增加6.9億元，增長184.4%，其中市本級、盤山縣、興隆臺區(qū)土地交易量增長，分別同比增加1.7億元、2.8億元和3.2億元；遼濱經(jīng)開區(qū)同比減少0.7億元。

2.污水處理費(fèi)收入1.1億元，同比減少79萬元，下降0.7%，其中市本級0.7億元，同比增加0.1億元，主要是水務(wù)集團(tuán)和生態(tài)環(huán)境局追繳以前年度欠費(fèi)；遼濱經(jīng)開區(qū)0.4億元，同比減少0.1億元，主要是北方瀝青燃料有限公司同期繳費(fèi)墊高基數(shù)0.1億元。

3.彩票公益金收入0.6億元，同比增加0.1億元，增長14.0%，主要是我市福利彩票和體育彩票銷售收入同比增加，受此因素影響，彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)和彩票銷售機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)費(fèi)用收入同比增加141萬元。

4.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入0.3億元，同比減少0.16億元，下降37.7%。主要是同期興隆臺區(qū)新建小區(qū)墊高基數(shù)0.2億元

 

 

 

2024年全市政府性基金預(yù)算收入完成情況

單位：萬元

 

 

2024年全市政府性基金預(yù)算收入構(gòu)成情況

 

    

 

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收入

2024年全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入12.8億元，同比增加8.1億元，增長173.4%。主要是盤山縣鹽堿地特許經(jīng)營項(xiàng)目收入10.0億元，較同期農(nóng)村供水項(xiàng)目（2.7億元）增加7.3億元；大洼區(qū)葦田經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓收入同比增加1.8億元。

 

2024年全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成情況

單位：萬元

 

 

二、財(cái)政支出執(zhí)行情況

（一）一般公共預(yù)算支出

2024年全市一般公共預(yù)算支出210.8億元，同比增加0.7億元，增長0.3%。

分級次：市本級60.2億元，占比為28.6%；同比增加1.7億元，增長3.0%。區(qū)縣級150.6億元，占比為71.4%；同比減少1.0億元，下降0.7%。

其中：盤山縣44.0億元，同比增加7.4億元，增長20.1%；雙臺子區(qū)14.0億元，同比減少2.5億元，下降15.3%；興隆臺區(qū)27.0億元，同比增加2.3億元，增長9.5%；大洼區(qū)41.2億元，同比增加2.2億元，增長5.5%；遼濱經(jīng)開區(qū)24.3億元，同比減少10.4億元，下降29.9%。

 

 

2024年全市一般公共預(yù)算支出分區(qū)縣變動情況

單位：萬元

 

支出增加主要科目及原因：

1.社會保障和就業(yè)支出33.1億元，同比增加2.7億元，增長8.8%。主要是機(jī)關(guān)養(yǎng)老補(bǔ)助增加2.6億元、基本養(yǎng)老補(bǔ)助增加0.2億元、城市特困人員補(bǔ)助增加0.2億元、生活救助專項(xiàng)增加0.1億元、失業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)助增加0.1億元；以及公益崗補(bǔ)貼減少0.3億元、死亡撫恤減少0.3億元。

2.節(jié)能環(huán)保支出6.1億元，同比增加2.0億元，增長47.3%。主要是清潔取暖等大氣污染防治專項(xiàng)同比增加1.7億元、土壤修復(fù)項(xiàng)目工程款支出增加0.2億元、省以上重點(diǎn)生態(tài)區(qū)轉(zhuǎn)移支付相關(guān)支出增加0.4億元；農(nóng)村生活污水處理專項(xiàng)同比減少0.3億元。

3.農(nóng)林水支出20.5億元，同比增加0.6億元，增長3.0%。主要是高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)支出增加0.8億元、大型灌區(qū)續(xù)建配套與現(xiàn)代化改造等水利工程專項(xiàng)支出同比增加4.3億元、大洼區(qū)非洲豬瘟強(qiáng)制撲殺補(bǔ)貼資金支出增加0.3億元；以及現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)各類補(bǔ)貼減少0.4億元、遼河灘區(qū)遷建工程專項(xiàng)減少3.3億元。

4.交通運(yùn)輸支出6.2億元，同比增加0.6億元，增長10.9%。主要是市本級支付道路工程項(xiàng)目貸款利息1.4億元；港口建設(shè)專項(xiàng)同比減少0.5億元。

5.資源勘探工業(yè)信息等支出5.0億元，同比增加1.1億元，增長28.8%。主要是中小企業(yè)發(fā)展補(bǔ)助增加1.0億元

6.債務(wù)付息支出27.3億元，同比增加5.7億元，增長26.6%。主要是省代我市發(fā)行再融資債券，政府債券利息支出增加。

支出減少主要科目及原因：

1.一般公共服務(wù)支出19.5億元，同比減少0.8億元，下降4.0%。主要是機(jī)關(guān)事務(wù)中心物業(yè)費(fèi)支出減少0.2億元、留置場所建設(shè)專項(xiàng)同比減少0.3億元、稅務(wù)部門各類補(bǔ)貼支出減少0.3億元、興隆區(qū)契稅補(bǔ)貼資金支出同比減少0.17億元。

2.文化旅游體育與傳媒支出1.7億元，同比減少0.3億元，下降16.1%。主要是同期遼河文化綜合體三期項(xiàng)目各項(xiàng)支出墊高基數(shù)0.1億元、融媒體技術(shù)大樓建設(shè)支出墊高基數(shù)0.15億元。

3.衛(wèi)生健康支出13.5億元，同比減少0.9億元，下降6.0%。主要是同期市本級中醫(yī)院建設(shè)支出墊高基數(shù)0.3億元、衛(wèi)生系統(tǒng)醫(yī)療服務(wù)與保障能力提升補(bǔ)助資金同比減少0.2億元，其他醫(yī)療保險(xiǎn)的補(bǔ)助同比減少0.2億元。

4城鄉(xiāng)社區(qū)支出23.7億元，同比減少4.0億元，下降14.4%。主要是遼濱經(jīng)開區(qū)納入預(yù)算的債務(wù)付息支出同比減少5.0億元。

5.住房保障支出5.7億元，同比減少0.4億元，下降6.0%。主要是老舊小區(qū)改造等項(xiàng)目支出減少0.25億元、購房補(bǔ)貼減少0.1億元。

6.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2.0億元，同比減少1.1億元，下降35.1%。主要是興隆臺和雙臺子區(qū)上級救災(zāi)補(bǔ)助、災(zāi)后重建支出減少1.0億元

7.其他支出11.3億元，同比減4.6億元，下降28.8%。主要是遼濱經(jīng)開區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出同比減少7.4億元；債務(wù)支出等其他事項(xiàng)同比增加2.9億元。

 

 

2024年全市一般公共預(yù)算支出分功能科目變動情況表

單位：萬元

 

 

2024年全市一般公共預(yù)算支出分功能科目占比情況

 

（二）政府性基金預(yù)算支出

2024年全市政府性基金預(yù)算支出37.8億元，同比增加0.06億元，增長0.2%。其中：

1.國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出7.6億元，同比增加5.4億元，增長251.1%。主要是支付占地補(bǔ)償費(fèi)、土地補(bǔ)償費(fèi)、土地收儲等支出同比增加，其中市本級、興隆臺區(qū)、遼濱經(jīng)開區(qū)同比分別增加1.2億元、3.3億元、0.5億元。

2.其他支出19.5億元，同比減少9.6億元，下降33.1%。主要是其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目專項(xiàng)債券安排的支出同比減少9.6億元。

3.債務(wù)付息支出8.6億元，同比增加3.4億元，增長66.0%。

 

 

2024全市政府性基金預(yù)算支出變動情況表

單位：萬元

 

 

2024年全市政府性基金預(yù)算支出構(gòu)成情況

 

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算支出

2024年全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出7.3億元，同比增加1.4億元，增長24.2%。其中盤山縣國有企業(yè)注入資本金同比增加2.5億元。

 

 

2024年全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出變動情況表

單位：萬元

 

 

三、財(cái)政預(yù)算執(zhí)行主要特點(diǎn)

（一）圓滿完成全年收入目標(biāo)任務(wù)

2024年全市各級財(cái)政部門不斷提高政治站位，加大組織財(cái)政收入力度，克服減稅降費(fèi)、石化行業(yè)利潤下滑、房地產(chǎn)行業(yè)低迷等不利因素影響，深挖增收潛力，為我市振興發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)有力的財(cái)政支撐。全年一般公共預(yù)算收入102.4億元，同比增長8.3%，較2023年增幅提高1.5個百分點(diǎn)。其中;稅收收入102.4億元，同比增長0.6%，扭轉(zhuǎn)了2024年連續(xù)10個月負(fù)增長態(tài)勢。非稅收入38.0億元，同比增長36.6%，有效彌補(bǔ)了稅收短收形成的缺口。

 

2024年全市一般公共預(yù)算收入、稅收收入增長情況（%）

 

市本級和各區(qū)縣、經(jīng)濟(jì)區(qū)全年一般公共預(yù)算收入均實(shí)現(xiàn)正增長，除興隆臺區(qū)和遼濱經(jīng)開區(qū)外，其余地區(qū)稅收收入均同比增長。從收入進(jìn)度看，除興隆臺區(qū)外，其余地區(qū)均完成年初預(yù)算任務(wù)。

 

2024年全市一般公共預(yù)算收入分地區(qū)增長進(jìn)度情況

單位：萬元

 

 

從全省排名來看，全市一般公共預(yù)算收入總量居全省第5位，增幅居全省第4位，高于全省平均水平2.8個百分點(diǎn)。稅收占比72.9%，居全省第1位，收入質(zhì)量較高。

 

2024年全省分地區(qū)一般公共預(yù)算收入完成情況表

單位：億元

 

 

（二）切實(shí)保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出

2024年全市各級財(cái)政部門優(yōu)化政策措施，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，強(qiáng)化資金保障，按照市委、市政府年度重點(diǎn)工作安排，保持必要的支出進(jìn)度。全市一般公共預(yù)算支出210.8億元，同比增長0.3%。重點(diǎn)領(lǐng)域支出得到較好保障，其中社會保障和就業(yè)支出同比增加8.8%、商業(yè)服務(wù)業(yè)支出同比增加34.0%、科技支出同比增加5.9%、節(jié)能環(huán)保支出同比增加47.3%、資源勘探工業(yè)信息等支出同比增加28.8%，為市委、市政府重點(diǎn)戰(zhàn)略任務(wù)實(shí)施、民生持續(xù)改善提供了保障。

從全省排名來看，受上級財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金有限、雙臺子區(qū)和遼濱經(jīng)開區(qū)同期項(xiàng)目支出墊高基數(shù)等因素影響，我市一般公共預(yù)算支出總量居全省第10位，增幅居全省第8位，位次始終靠后。

 

2024年全省分地區(qū)一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況表

（單位:億元）

 

 

    （三）財(cái)政收入穩(wěn)定增長基礎(chǔ)不牢固

2024年全市稅收收入總量和增幅較上年有所好轉(zhuǎn)，但宏觀經(jīng)濟(jì)形勢仍然錯綜復(fù)雜，經(jīng)濟(jì)下行壓力對財(cái)政收入增長形成制約，現(xiàn)有存量稅源相對穩(wěn)定，新建項(xiàng)目短期內(nèi)對稅收收入拉動作用不大。從稅收收入增長因素上看，稅務(wù)部門加大清理欠稅力度，全市城鎮(zhèn)土地使用稅、耕地占用稅、房產(chǎn)稅和印花稅同比增加3.9億元；同期全市留抵退稅壓低基數(shù)、重點(diǎn)稅源企業(yè)進(jìn)項(xiàng)稅票暫未取得，增值稅增收1.1億元。上述增收因素?zé)o法長期持續(xù)，再加上國際原油價格自2024年7月起持續(xù)走低、成品油行業(yè)稅費(fèi)整治仍對財(cái)政收入產(chǎn)生一定影響。稅收收入持續(xù)穩(wěn)定增長難度大、困難多。

非稅收入方面，受調(diào)整歷年公積金增值收益、全力推進(jìn)“三資”清查盤活影響，政府住房基金收入和國有資源有償使用收入較同期均實(shí)現(xiàn)較大增長。但從全年和長遠(yuǎn)分析，這些增長一次性因素較多，無法穩(wěn)定增長。

（四）財(cái)政支出壓力有增無減

2024年全市各級財(cái)政部門強(qiáng)化責(zé)任意識，保持必要支出強(qiáng)度。但是受經(jīng)濟(jì)下行、財(cái)政收入增收乏力等不利因素影響，全市財(cái)政支出壓力持續(xù)加大。一是存量政府債務(wù)規(guī)模較大，還本付息負(fù)擔(dān)沉重，2024年全市債務(wù)付息支出占比為12.9%，高于同期2.7個百分點(diǎn)。二是民生支出占比一直低于全省平均水平，2020-2024年，我市民生支出占比分別為72.6%、71.8%、64.5%、65.0%、65.0%，分別低于全省5.0、3.3、12.2、11.5、11.7個百分點(diǎn)，重點(diǎn)民生財(cái)力保障壓力較大。三是黨政機(jī)關(guān)習(xí)慣“過緊日子”思想并還不牢固，“三公”經(jīng)費(fèi)管控有待加強(qiáng)，零基預(yù)算改革不夠深入，財(cái)政資源配置效率和資金使用效益有待提高。

四、下一步工作安排

2025年是“十四五”規(guī)劃的收官之年，更是我市全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化征程的重要一年，做好財(cái)政收支工作，對我市經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)健康發(fā)展具有重要意義。

一是努力做大全市可用財(cái)力。堅(jiān)持跟蹤重點(diǎn)企業(yè)稅收動態(tài)，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源監(jiān)控。持續(xù)推進(jìn)欠稅清繳工作，著重分析大額欠稅、往年陳欠、新增欠稅等情況，健全重點(diǎn)欠稅企業(yè)管理臺賬，持續(xù)加大清理核查力度。加強(qiáng)非稅收入和政府性基金征繳，對建設(shè)項(xiàng)目繳納城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)和土地出讓金情況進(jìn)行全面梳理排查，制定清繳計(jì)劃，確保依法征收、應(yīng)收盡收

二是加大對上爭取力度。圍繞中央、省資金和政策支持方向和重點(diǎn)領(lǐng)域，找準(zhǔn)向上爭取切入點(diǎn)，確保對上爭取有的放矢。進(jìn)一步細(xì)化對上爭取類別，科學(xué)梳理出需要主動爭取的項(xiàng)目，壓實(shí)工作責(zé)任，科學(xué)、合理制定年度對上爭取資金計(jì)劃。強(qiáng)化各部門協(xié)調(diào)聯(lián)動，加強(qiáng)信息收集、溝通對接，凝聚工作合力。

三是提質(zhì)增效優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。深入貫徹落實(shí)黨政機(jī)關(guān)習(xí)慣“過緊日子”，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，集中財(cái)力保障民生和重點(diǎn)支出，真正做到“小錢小氣”“大錢大方”。嚴(yán)格加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)管理，嚴(yán)禁無預(yù)算、超預(yù)算執(zhí)行；嚴(yán)控一般性支出，持續(xù)壓減非急需非剛性支出，加快民生支出預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。

四是強(qiáng)化重點(diǎn)領(lǐng)域投入保障。堅(jiān)決落實(shí)市委、市政府重大決策部署，增強(qiáng)全面振興新突破三年行動等重大財(cái)力保障，堅(jiān)定不移推動高質(zhì)量發(fā)展，增強(qiáng)對國家和我市重大戰(zhàn)略、重大政策、重大項(xiàng)目的財(cái)力保障，優(yōu)先保障工資、社保等剛性支出和科技、教育、農(nóng)業(yè)、環(huán)境保護(hù)等民生領(lǐng)域支出，加快支出進(jìn)度，切實(shí)發(fā)揮好財(cái)政資金使用效益。