【摘要】?jī)?yōu)化營(yíng)商環(huán)境就是增加吸引力、解放生產(chǎn)力、提高綜合競(jìng)爭(zhēng)力。面向未來(lái)，信用監(jiān)管將是優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境的重要途徑或方向，集中體現(xiàn)為“以信用為基礎(chǔ)”“事中事后監(jiān)管”“精準(zhǔn)監(jiān)管”三個(gè)特征。以社會(huì)信用為基礎(chǔ)進(jìn)行監(jiān)管，而非企業(yè)性質(zhì)、所處行業(yè)、規(guī)模產(chǎn)值等進(jìn)行監(jiān)管，表現(xiàn)出對(duì)所有市場(chǎng)主體的公平性。在強(qiáng)調(diào)事中事后監(jiān)管和服務(wù)方面，信用監(jiān)管與“放管服”改革精神高度一致。信用監(jiān)管是根據(jù)市場(chǎng)主體的信用狀況進(jìn)行精準(zhǔn)監(jiān)管，降低了政府對(duì)企業(yè)微觀活動(dòng)的干預(yù)，釋放了市場(chǎng)活力。這些結(jié)論為營(yíng)商環(huán)境建設(shè)和常態(tài)化疫情防控提供了政策啟示。

 

01營(yíng)商環(huán)境建設(shè)成就及問(wèn)題

 

營(yíng)商環(huán)境是企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所感知到的體制性、社會(huì)性因素的統(tǒng)稱，主要包括市場(chǎng)準(zhǔn)入門(mén)檻、注冊(cè)登記便利度、稅負(fù)、產(chǎn)權(quán)保護(hù)、融資成本、勞動(dòng)者數(shù)量和素質(zhì)、社會(huì)誠(chéng)信和契約精神、社會(huì)治安等，是一個(gè)較為寬泛的概念。

 

中國(guó)商事制度改革進(jìn)展較快，營(yíng)商環(huán)境大幅改善。近年來(lái)，中國(guó)實(shí)行了“多證合一”、前置審批改為后置審批、注冊(cè)資本實(shí)繳制改為認(rèn)繳制等舉措，為企業(yè)自由進(jìn)入市場(chǎng)、平等獲取生產(chǎn)要素創(chuàng)造了良好環(huán)境。據(jù)世界銀行《營(yíng)商環(huán)境報(bào)告》，中國(guó)營(yíng)商環(huán)境全球排名從2013年的第96位提高到2019年的第31位，超越法國(guó)、瑞士等發(fā)達(dá)國(guó)家。

 

近日，世界銀行專門(mén)發(fā)布《中國(guó)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境的成功經(jīng)驗(yàn)》，向全球推介中國(guó)商事制度改革經(jīng)驗(yàn)。大量學(xué)術(shù)研究也證實(shí)降低進(jìn)入壁壘（Aghion等，2008）、便利化審批制度（Bruhn，2011；夏杰長(zhǎng)和劉誠(chéng)，2017；王永進(jìn)和馮笑2018）、培育企業(yè)家精神（李宏彬等，2009）和商幫文化（蔡洪濱等，2008）、改善營(yíng)商環(huán)境（夏后學(xué)等，2019）、推動(dòng)商事制度改革（夏杰長(zhǎng)和劉誠(chéng)，2020）等可以促進(jìn)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。

 

同時(shí)，中國(guó)營(yíng)商環(huán)境仍有改革的必要和空間。從營(yíng)商環(huán)境的排名和得分看，還低于新加坡和香港等發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體，在金融、教育、文化等行業(yè)的準(zhǔn)入門(mén)檻依然較高，工商注冊(cè)之后往往面臨主管行業(yè)的牌照審批；經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，企業(yè)仍需花費(fèi)大量時(shí)間和金錢(qián)用于各類監(jiān)管部門(mén)的審批和檢查；實(shí)際感知上，企業(yè)面臨稅制結(jié)構(gòu)復(fù)雜、稅負(fù)重、資金成本高、勞動(dòng)成本上升快、對(duì)外投資受限等實(shí)際困難。因此，對(duì)標(biāo)國(guó)際一流營(yíng)商環(huán)境，中國(guó)還存在一定差距，尤其在行業(yè)審批和監(jiān)管方面具有較大改進(jìn)空間。

 

正因?yàn)榇?，商事制度改革依然是中?guó)全面深化改革的重要突破口之一。2020年1月1日起施行《優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境條例》、7月15日印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境更好服務(wù)市場(chǎng)主體的實(shí)施意見(jiàn)》，都將商事制度改革作為優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境的主要方式。

 

本文認(rèn)為，中國(guó)改革進(jìn)入深水區(qū)，以信用為基礎(chǔ)的新型監(jiān)管機(jī)制，正在成為創(chuàng)新政府管理和服務(wù)方式、改善營(yíng)商環(huán)境的重要內(nèi)容。2020年5月，黨中央、國(guó)務(wù)院《關(guān)于新時(shí)代加快完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的意見(jiàn)》強(qiáng)調(diào)，要完善誠(chéng)信建設(shè)長(zhǎng)效機(jī)制，健全覆蓋全社會(huì)的征信體系，構(gòu)建適應(yīng)高質(zhì)量發(fā)展要求的社會(huì)信用體系和新型監(jiān)管機(jī)制。為此，本文詳細(xì)探討如何依托信用監(jiān)管改進(jìn)營(yíng)商環(huán)境。

 

02以信用為基礎(chǔ)加強(qiáng)事中事后監(jiān)管

人們的行為是嵌入社會(huì)關(guān)系中的（Granovetter，1985；Akerlof和Kranton，2000），現(xiàn)實(shí)社會(huì)運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)是人與人之間的彼此信任以及良好的道德風(fēng)尚。2014年國(guó)務(wù)院印發(fā)的《社會(huì)信用體系建設(shè)規(guī)劃綱要（2014-2020年）》囊括了政務(wù)誠(chéng)信、商務(wù)誠(chéng)信、社會(huì)誠(chéng)信和司法公信建設(shè)四大領(lǐng)域，并明確提出社會(huì)信用體系建設(shè)的目的是提高社會(huì)的誠(chéng)信意識(shí)?？梢?jiàn)，中國(guó)語(yǔ)境中的“社會(huì)信用”屬于廣義的誠(chéng)信概念，不再僅指經(jīng)濟(jì)信用，是貫徹于一切經(jīng)濟(jì)社會(huì)活動(dòng)的誠(chéng)信履約行為的體現(xiàn)，這與“營(yíng)商環(huán)境”的概念具有很大的重疊性?？梢哉f(shuō)，社會(huì)信用體系的好壞，是營(yíng)商環(huán)境的核心內(nèi)容之一。

 

從社會(huì)信用體系的搭建部門(mén)來(lái)看，也是多部門(mén)綜合產(chǎn)物，而不僅僅是央行主導(dǎo)的信貸評(píng)級(jí)問(wèn)題。目前，中國(guó)正在以中國(guó)人民銀行征信系統(tǒng)、全國(guó)信用信息共享平臺(tái)、國(guó)家企業(yè)信用信息公示平臺(tái)等為基礎(chǔ)，致力于搭建全方位的信用監(jiān)管體系。

 

以社會(huì)信用為基礎(chǔ)進(jìn)行監(jiān)管，而非企業(yè)性質(zhì)、所處行業(yè)、規(guī)模產(chǎn)值等進(jìn)行監(jiān)管，表現(xiàn)出對(duì)所有市場(chǎng)主體的公平性，也減少了政府的自由裁量權(quán)和尋租設(shè)租以及貪腐問(wèn)題。通過(guò)信用監(jiān)管，既能夠規(guī)避傳統(tǒng)監(jiān)管手段的一些弊端，又能夠提高監(jiān)管的準(zhǔn)確性和效率，還可通過(guò)信息公開(kāi)吸收社會(huì)力量參與監(jiān)管，將監(jiān)管由政府單一主體的封閉式監(jiān)管提升為社會(huì)多元參與的開(kāi)放式監(jiān)管，適應(yīng)了政府職能轉(zhuǎn)變的要求。

 

信用監(jiān)管與“放管服”改革精神高度一致?！胺殴芊备母锏拇笾潞x是，事前要“放”、事中事后要“管”，而對(duì)于如何監(jiān)管一直是改革的難點(diǎn)。從這個(gè)角度來(lái)看，信用監(jiān)管為事中事后監(jiān)管提供了很好的方向性啟發(fā)。這主要是因?yàn)椋庞帽O(jiān)管是以市場(chǎng)主體發(fā)生過(guò)的信用記錄為基礎(chǔ)進(jìn)行監(jiān)管，這決定了信用監(jiān)管應(yīng)該以事中事后監(jiān)管為主，形成事前、事中、事后的監(jiān)管閉環(huán)。信用監(jiān)管在事前的環(huán)節(jié)主要是給出事中事后監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)，為事中事后監(jiān)管給出參照。事中監(jiān)管的重點(diǎn)是記錄市場(chǎng)主體產(chǎn)生的信用數(shù)據(jù)，后期的信用應(yīng)用提供支撐；事后環(huán)節(jié)主要信用產(chǎn)品應(yīng)用，可以是信用報(bào)告之類的初始產(chǎn)品也可以是經(jīng)過(guò)加工的信用產(chǎn)品和服務(wù)，應(yīng)用方式也可以形式多樣。需要說(shuō)明的是，應(yīng)該本著“最少、必要”的原則進(jìn)行信息采集、保存和加工，這樣才符合公共產(chǎn)品的要求。

 

03以精準(zhǔn)監(jiān)管提升監(jiān)管效率

信用監(jiān)管就是要根據(jù)市場(chǎng)主體的信用狀況進(jìn)行精準(zhǔn)監(jiān)管。一些地方通過(guò)大數(shù)據(jù)的分析對(duì)比，比較精準(zhǔn)地給企業(yè)畫(huà)像，快速定位風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)、篩選優(yōu)秀企業(yè)，實(shí)現(xiàn)高效監(jiān)管。例如，深圳市市場(chǎng)和質(zhì)量監(jiān)督管理委員會(huì)依托深圳企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫(kù)資源優(yōu)勢(shì)，集中分析了97項(xiàng)信息指標(biāo)，按照經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)、關(guān)聯(lián)、貢獻(xiàn)、鼓勵(lì)等五個(gè)指數(shù)維度，參照標(biāo)準(zhǔn)普爾的做法，對(duì)在前海注冊(cè)登記的數(shù)萬(wàn)個(gè)企業(yè)按照ABCD四個(gè)大類等級(jí)進(jìn)行了信用畫(huà)像評(píng)價(jià)。企業(yè)信用畫(huà)像項(xiàng)目在節(jié)約成本、提高監(jiān)管效率方面表現(xiàn)出獨(dú)特優(yōu)勢(shì)。

 

信用監(jiān)管降低了政府對(duì)企業(yè)微觀活動(dòng)的干預(yù)，釋放了市場(chǎng)活力?；谏鐣?huì)信用的政府監(jiān)管，不是刻意針對(duì)所有企業(yè)，只要是合法合規(guī)的企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不會(huì)受到政府監(jiān)管的影響，也就不會(huì)帶來(lái)制度性交易成本。相比之下，以往的監(jiān)管手段，為了調(diào)查食品安全、生產(chǎn)安全、違規(guī)信貸等問(wèn)題，往往需要對(duì)相關(guān)企業(yè)進(jìn)行全面排查，消耗大量人力物力。因此，從這整個(gè)社會(huì)資源配置效率的角度來(lái)看，社會(huì)信用體系的構(gòu)建不會(huì)對(duì)企業(yè)構(gòu)成額外成本，而且還可以向企業(yè)提供一些信用信息服務(wù)，降低企業(yè)的搜尋匹配成本。

 

在降低一般性制度成本的同時(shí)，信用監(jiān)管的一個(gè)重要內(nèi)容是聯(lián)合懲戒，提高違法成本。信用監(jiān)管是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和交易安全的重要保障，信用監(jiān)管通過(guò)信息公示與聯(lián)合懲戒的方式對(duì)違法、失信企業(yè)的市場(chǎng)行為進(jìn)行限制規(guī)范，使違法、失信企業(yè)“一處違法、處處受限”，維護(hù)良好的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序。真正起到通過(guò)監(jiān)管方式創(chuàng)新，持續(xù)作用于中國(guó)營(yíng)商環(huán)境的優(yōu)化。

 

04結(jié)論與政策啟示

 

中國(guó)營(yíng)商環(huán)境建設(shè)成就斐然，但仍存在進(jìn)一步改革的空間。面向未來(lái)，信用監(jiān)管將是優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境的重要途徑以及方向。信用監(jiān)管是監(jiān)管部門(mén)在市場(chǎng)范圍內(nèi)依靠信息技術(shù)手段收集、整理、分析市場(chǎng)主體信用狀況，并基于信用數(shù)據(jù)實(shí)施監(jiān)管。它具有“以信用為基礎(chǔ)”“事中事后監(jiān)管”“精準(zhǔn)監(jiān)管”三個(gè)特征，凸顯了公平性、便利性和低成本性，與營(yíng)商環(huán)境優(yōu)化方向非常一致。

 

中國(guó)要提升資源配置效率、實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展，就要為企業(yè)創(chuàng)造更便利的營(yíng)商環(huán)境，要降低企業(yè)準(zhǔn)入門(mén)檻、制度性交易成本和研發(fā)成本。本文的政策啟示在于，借助信息技術(shù)及“大數(shù) 據(jù)”等工具，加強(qiáng)信用監(jiān)管。將信用數(shù)據(jù)創(chuàng)造性地應(yīng)用到市場(chǎng)監(jiān)管過(guò)程中，把信用數(shù)據(jù)作為政府監(jiān)管和提供各類優(yōu)惠政策的重要“客觀據(jù)”，對(duì)信用良好企業(yè)在檢驗(yàn)檢疫、稅收、注冊(cè)、 環(huán)評(píng)等方面實(shí)施簡(jiǎn)易程序及“白名單”制度，在用地劃撥、銀行信貸、公司上市、政府采購(gòu)等方面適度傾斜，同時(shí)，對(duì)失信企業(yè)加強(qiáng)聯(lián)合懲戒。通過(guò)大數(shù)據(jù)的分析對(duì)比，比較精準(zhǔn)地給企業(yè)畫(huà)像，快速定位風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)、篩選優(yōu)秀企業(yè)，實(shí)現(xiàn)高效監(jiān)管。

 

此外，信用監(jiān)管還可以降低新冠肺炎疫情對(duì)營(yíng)商環(huán)境的負(fù)面沖擊。新冠肺炎疫情在北京、新疆、遼寧、黑龍江等地暴發(fā)第二波甚至第三波，常態(tài)化防控已成必然。然而，防控疫情將成為一種長(zhǎng)期的制度性成本（對(duì)企業(yè)、個(gè)人和政府都是一種成本），成為營(yíng)商環(huán)境的重要組成部分。尤其是，樓宇租賃、電影、旅游、餐飲、酒店等行業(yè)的管制措施較多，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受到較多限制。通過(guò)信用體系對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行評(píng)估，對(duì)上下游產(chǎn)業(yè)鏈進(jìn)行聯(lián)動(dòng)，可以在疫情暴發(fā)期將受管制企業(yè)范圍盡量縮小，在復(fù)工復(fù)產(chǎn)期幫助相關(guān)企業(yè)快速有效復(fù)產(chǎn)。

 

作者：劉誠(chéng)，張愷玲  來(lái)源：《中小企業(yè)管理與科技》

轉(zhuǎn)自： 營(yíng)商環(huán)境智庫(kù)