2024年1-5月份，全市各級財政部門在市委、市政府堅強領(lǐng)導(dǎo)下，準(zhǔn)確把握當(dāng)前形勢，攻堅克難挖潛增收，大力組織財政收入，強化重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障，兜牢兜實“三保”底線，財政運行平穩(wěn)，收支執(zhí)行較好。

一、財政收入執(zhí)行情況

   （一）一般公共預(yù)算收入

2024年1-5月份,全市一般公共預(yù)算收入70.9億元，同比增加3.8億元，增長5.7%。其中：稅收收入46.5億元，同比減少3.3億元，下降6.6%,；非稅收入24.4億元，同比增加7.1億元，增長40.7%，占比為34.5%。

 

2024年1-5月份全市一般公共預(yù)算收入完成情況

單位：萬元

分級次：市本級26.3億元，占比為37.0%；同比增長12.0%，為預(yù)算的49.5%。縣區(qū)級44.7億元，占比為63.0%；同比增長2.3%，為預(yù)算的53.8%，其中：盤山縣5.6億元，同比增長20.2%，為預(yù)算的46.2%；雙臺子區(qū)2.5億元，同比增長7.0%，為預(yù)算的46.7%；興隆臺區(qū)11.5億元，同比增長1.0%，為預(yù)算的52.3%；大洼區(qū)5.3億元，同比增長11.3%，為預(yù)算的47.4%；遼濱經(jīng)開區(qū)19.7億元，同比下降3.8%，為預(yù)算的61.2%。

 

 

2024年1-5月份全市一般公共預(yù)算收入分地區(qū)變動情況

單位：萬元

 

 

分項目：

1.稅收收入46.5億元，同比減少3.3億元，下降6.6%。其中：

（1）分產(chǎn)業(yè)

第一產(chǎn)業(yè)1.0億元，占稅收收入的2.1%，同比增加0.9億元，增長1,181.2%；第二產(chǎn)業(yè)29.7億元，占稅收收入的63.9%，同比減少4.7億元，下降13.6%；第三產(chǎn)業(yè)15.8億元，占稅收收入的34.0%，同比增加0.5億元，增長3.5%。

2024年1-5月份全市稅收收入分產(chǎn)業(yè)占比情況

（2）分行業(yè)

①石油和天然氣開采業(yè)10.7億元，占采礦業(yè)稅收總額的83.5%；同比增加1.2億元，增長12.3%。主要是中國石油天然氣股份有限公司遼河油田分公司本期進(jìn)項稅額減少、油價上漲，帶動增值稅和城市維護(hù)建設(shè)稅同比分別增加1.0億元、0.16億元；天時集團(tuán)能源有限公司利潤增長，帶動企業(yè)所得稅同比增加0.1億元。

②石化行業(yè)9.5億元，同比減少4.9億元，下降33.9%。其中：石油、煤炭及其他燃料加工業(yè)6.5億元，占制造業(yè)稅收總額的52.9%，同比減少4.6億元，下降41.3%；化學(xué)原料和化學(xué)制品制造業(yè)3.0億元，占制造業(yè)稅收總額的24.5%，同比減少0.3億元，下降9.2%。

減收因素：增值稅4.5億元，同比減少5.2億元。其中：盤錦北方瀝青燃料有限公司同期繳庫墊高基數(shù)4.3億元；中國石油天然氣股份有限公司遼河石化分公司受免抵調(diào)、出口應(yīng)稅產(chǎn)品銷量增加等因素影響同比減少0.9億元。受增值稅減收影響，石化行業(yè)城市維護(hù)建設(shè)稅同比減少0.95億元。

增收因素：一是盤錦北方瀝青燃料有限公司補繳稅款，帶動印花稅增收0.8億元；二是北方華錦化學(xué)工業(yè)股份有限公司、長連化工（盤錦）有限公司同期匯算清繳退款基數(shù)較低，影響企業(yè)所得稅同比增加0.14億元。

③房地產(chǎn)業(yè)3.5億元，占第三產(chǎn)業(yè)稅收總額的22.2%；同比減少1.2億元，下降26.3%。主要是房地產(chǎn)行業(yè)營收額、清算收入、利潤下降，影響企業(yè)所得稅和土地增值稅同比分別減少0.15億元、1.4億元。

④公共管理、社會保障和社會組織1.8億元，占第三產(chǎn)業(yè)稅收總額的11.1%：同比增加1.1億元，增長173.4%。主要是盤山縣、大洼區(qū)和興隆臺區(qū)補繳耕地占用稅1.0億元。

 

 

2024年1-5月份全市分產(chǎn)業(yè)、分行業(yè)稅收增減變動情況表

單位：萬元

 

產(chǎn)業(yè)、行業(yè)	本期	同期	增減額	增減%
合  計	464,988	497,641	-32,653	-6.6
第一產(chǎn)業(yè)	9,569	747	8,822	1,181.2
1.農(nóng)、林、牧、漁業(yè)	9,569	747	8,822	1,181.2
第二產(chǎn)業(yè)	297,126	343,944	-46,818	-13.6
2.采礦業(yè)	128,021	116,598	11,423	9.8
石油和天然氣開采業(yè)	106,952	95,208	11,743	12.3
開采專業(yè)及輔助性活動	21,069	21,389	-320	-1.5
3.制造業(yè)	122,564	185,660	-63,095	-34.0
石油、煤炭及其他燃料加工業(yè)	64,801	110,304	-45,503	-41.3
化學(xué)原料和化學(xué)制品制造業(yè)	30,036	33,094	-3,059	-9.2
4.電力、熱力、燃?xì)饧八a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)	12,988	10,932	2,056	18.8
5.建筑業(yè)	33,553	30,755	2,799	9.1
第三產(chǎn)業(yè)	158,293	152,951	5,343	3.5
6.批發(fā)和零售業(yè)	39,675	44,485	-4,810	-10.8
7.交通運輸、倉儲和郵政業(yè)	17,660	11,437	6,224	54.4
8.住宿和餐飲業(yè)	627	668	-41	-6.1
9.信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)	1,592	1,418	174	12.3
10.金融業(yè)	24,862	22,459	2,403	10.7
11.房地產(chǎn)業(yè)	35,065	47,564	-12,499	-26.3
12.租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)	7,016	5,843	1,173	20.1
13.科學(xué)研究和技術(shù)服務(wù)業(yè)	6,019	5,512	508	9.2
14.水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)	2,385	1,959	426	21.7
15.居民服務(wù)、修理和其他服務(wù)業(yè)	4,501	4,077	424	10.4
16.教育	220	201	19	9.6
17.衛(wèi)生和社會工作	820	750	70	9.4
18.文化、體育和娛樂業(yè)	122	145	-23	-15.7
19.公共管理、社會保障和社會組織	17,589	6,433	11,157	173.4
20.其他行業(yè)	-	-	-	-

 

2024年1-5月份全市重點行業(yè)稅收收入占比情況

 

（3）分稅種

①增值稅18.6億元，同比減少4.7億元，下降20.2%。

增收因素：一是中國石油天然氣股份有限公司遼河油田分公司受進(jìn)項稅額減少、油價上漲等因素影響，同比增加1.2億元；二是北方華錦化學(xué)工業(yè)集團(tuán)有限公司暫未取得進(jìn)項稅票同比增收0.7億元。

減收因素：一是盤錦北方瀝青燃料有限公司同期繳庫墊高基數(shù)4.3億元；二是中國石油天然氣股份有限公司遼河石化分公司受免抵調(diào)、出口應(yīng)稅產(chǎn)品銷量增加等因素影響，同比減少0.9億元；三是同期制造業(yè)中小微企業(yè)緩稅入庫墊高基數(shù)，同比減少1.0億元。

②企業(yè)所得稅3.6億元，同比增加187萬元，增長0.5%。

增收因素：一是遼河油田（盤錦）儲氣庫有限公司、天時集團(tuán)能源有限公司利潤增長，同比分別增加0.2億元、0.1億元。二是北方華錦化學(xué)工業(yè)股份有限公司、長連化工（盤錦）有限公司同期匯算清繳退款拉低基數(shù)0.1億元和0.15億元。

減收因素：盤錦瑞東石化貿(mào)易有限公司同期補繳稅款墊高基數(shù)0.4億元。

③個人所得稅1.1億元，同比減少0.1億元，下降8.0%。主要是落實優(yōu)惠政策個人所得稅退稅增加，同比減少0.08億元。以及受經(jīng)濟形勢影響，個人獨資、合伙及個體工商戶匯算同比減少0.04億元。

④城市維護(hù)建設(shè)稅3.3億元，同比減少0.8億元，下降19.5%，主要是增值稅減收影響。

⑤資源稅3.5億元，同比減少0.02億元，下降0.7%，主要是由于遼河油田分公司原油平均銷售價格同比增加175元/噸，但原油銷售量同比減少1萬噸。

⑥印花稅2.4億元，同比增加0.8億元，增長49.3%。主要是盤錦北方瀝青燃料有限公司補繳以前年度稅款。

⑦土地和房地產(chǎn)相關(guān)稅收13.1億元，同比增加1.4億元，增長11.9%。其中城鎮(zhèn)土地使用稅8.1億元，同比增加1.8億元，主要是盤山縣補繳稅款增收1.5億元；耕地占用稅1.2億元，同比增加1.0億元，主要是盤山縣、大洼區(qū)和興隆臺區(qū)補繳稅款分別增收0.4億元、0.3億元和0.24億元；土地增值稅0.7億元，同比減少1.5億元，主要是房地產(chǎn)企業(yè)清算收入同比下降，其中盤錦華宇開發(fā)建設(shè)有限公司同期匯算補繳1.1億元墊高基數(shù)。

 

 

盤錦市2024年1-5月份稅收收入分稅種占比情況

 

 

2.非稅收入24.4億元，同比增加7.1億元，增長40.7%，其中：

（1）專項收入3.0億元，同比減少0.5億元，下降15.2%，主要是受增值稅減收影響，教育費附加收入和地方教育費收入同比分別減少0.34億元、0.1億元。

（2）行政事業(yè)性收費收入0.8億元，同比減少0.3億元，下降29.2%，主要是土地閑置費收入增加0.2億元、漁業(yè)資源增殖保護(hù)費同比減少0.5億元。

（3）罰沒收入14.0億元，同比增加4.5億元，增長46.7%。主要是遼濱經(jīng)開區(qū)填海罰沒收入同比增加4.7億元。

（4）國有資源有償使用收入2.5億元，同比增加1.1億元，增長78.0%。主要是興隆農(nóng)場土地收益同比增加0.2億元，高新區(qū)國有資產(chǎn)出讓收入同比增加0.85億元。

（5）政府住房基金收入4.0億元，同比增加2.3億元，增長132.8%，主要是公共租賃住房資金收入增加2.3億元。

 

盤錦市2024年1-5月份非稅收入分項目占比情況

 

（二）政府性基金預(yù)算收入

2024年1-5月份，全市政府性基金預(yù)算收入2.7億元，同比增加0.8億元，增長43.4%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入1.8億元，同比增加0.56億元，增長43.2%，主要是興隆區(qū)同比增加1.6億元、盤山縣同比減少0.9億元；污水處理費收入0.5億元，同比增加0.2億元，增長42.7%，其中市本級0.3億元，同比增加0.1億元，主要是水務(wù)集團(tuán)和生態(tài)環(huán)境局追繳以前年度欠費。

 

2024年1-5月份全市政府性基金預(yù)算收入完成情況

單位：萬元

 

 

 

2024年1-5月份全市政府性基金預(yù)算收入構(gòu)成情況

 

 

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收入

2024年1-5月份，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0.15億元，同比減少2.8億元，下降95.0%。主要是盤山縣同期農(nóng)村供水保障特許經(jīng)營項目收入墊高基數(shù)2.7億元。

 

2024年1-5月份全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成情況

單位：萬元

 

 

二、財政支出執(zhí)行情況

（一）一般公共預(yù)算支出

2024年1-5月份全市一般公共預(yù)算支出87.7億元，同比增加2.6億元，增長3.0%。

支出增加主要科目及原因：

1.社會保障和就業(yè)支出12.5億元，同比增加0.8億元，增長6.5%。主要是社工編工資同比增加0.16億元、機關(guān)養(yǎng)老補助增加0.8億元、城市低保和特困救助資金增加0.3億元。以及公益崗補貼和死亡傷殘撫恤分別減少0.15億元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老補助減少0.2億元相互作用影響。

2.衛(wèi)生健康支出5.0億元，同比增加1.1億元，增長27.8%，主要是財政對醫(yī)療保險補助支出增加1.2億元。

3.節(jié)能環(huán)保支出2.6億元，同比增加0.8億元，增長46.6%。主要是中央大氣污染防治專項等支出同比增加0.4億元、污水處理費支出增加0.5億元、土壤污染修復(fù)專項增加0.2億元。

4.城鄉(xiāng)社區(qū)支出16.6億元，同比增加1.9億元，增長12.7%。主要是京環(huán)服務(wù)費增加1.5億元、支付企業(yè)欠款增加0.4億元、納入一般公共預(yù)算的隱性債務(wù)付息支出增加0.55億元。

5.資源勘探工業(yè)信息等支出2.8億元，同比增加1.2億元，增長80.7%。主要是企業(yè)補貼支出增加0.8億元、新發(fā)地工程款支出增加0.1億元、區(qū)域發(fā)展專項增加0.1億元、沿海經(jīng)濟帶扶持專項增加0.15億元。

6.債務(wù)付息支出10.8億元，同比增加4.0億元，增長58.3%。主要是2023年發(fā)行的化債試點和化解拖欠企業(yè)賬款債券新增利息支出。

支出減少主要科目及原因：

1.其他支出5.4億元，同比減少3.7億元，下降40.6%，主要是遼濱經(jīng)開區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)專項減少6.6億元、市本級同期采購涉密辦公設(shè)備墊高基數(shù)0.4億元。以及縣區(qū)隱性債務(wù)付息支出納入一般公共預(yù)算，增加2.9億元相互作用影響。

2.住房保障支出2.5億元，同比減少1.0億元，下降27.8%，主要是棚戶區(qū)改造、老舊小區(qū)改造工程、危房改造工程量減少，支出減少1.0億元。

3.農(nóng)林水支出5.1億元，同比減少2.5億元，主要是雙臺子區(qū)和盤山縣上年同期遼河灘區(qū)遷建工程（新增一般債券）支出3.0億元墊高基數(shù)。

分級次：市本級21.4億元，占比為24.5%；同比增加0.9億元，增長4.4%?？h區(qū)級66.2億元，占比為75.5%；同比增加1.6億元，增長2.5%，其中：盤山縣16.8億元，同比增加2.1億元，增長13.9%；雙臺子區(qū)6.6億元，同比減少0.8億元，下降11.1%；興隆臺區(qū)10.1億元，同比增加1.8億元，增長22.4%；大洼區(qū)16.1億元，同比增加1.9億元，增長13.0%；遼濱經(jīng)開區(qū)16.6億元，同比減少3.3億元，下降16.5%。

 

2024年1-5月份全市一般公共預(yù)算支出分級次變動情況

單位：萬元

分支出功能科目：

1.一般公共服務(wù)支出7.7億元，同比增加0.3億元，增長3.5%。

2.公共安全支出3.2億元，同比增加0.4億元，增長13.4%。

3.教育支出7.2億元，同比減少0.3億元，下降4.2%。

4.科學(xué)技術(shù)支出0.8億元，同比增加0.16億元,增長25.7%。

5.社會保障和就業(yè)支出12.5億元，同比增加0.8億元，增長6.5%。

6.衛(wèi)生健康支出5.0億元，同比增加1.1億元，增長27.8%。

7.節(jié)能環(huán)保支出2.6億元，同比增加0.8億元，增長46.6%。

8.文化旅游體育與傳媒支出0.7億元，同比增加0.01億元，增長1.5%。

9.農(nóng)林水支出5.1億元，同比減少2.5億元，下降32.7%。

10.交通運輸支出2.1億元，同比減少0.3億元，下降11.2%。

11.資源勘探工業(yè)信息等支出2.8億元，同比增加1.2億元，增長80.7%。

12.商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出0.3億元，同比增加0.08億元，增長38.0%。

13.自然資源海洋氣象等支出1.7億元，同比減少0.3億元，下降16.2%。

14.住房保障支出2.5億元，同比減少1.0億元，下降27.8%。

15.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0.5億元，同比減少0.1億萬元，下降21.4%。

16.城鄉(xiāng)社區(qū)支出16.6億元，同比增加1.9億元，增長12.7%。

17.其他支出5.4億元，同比減少3.7億元，下降40.6%。

18.債務(wù)付息支出10.8億元，同比增加4.0億元，增長58.3%。

 

 

 

 

 

 

 

 

2024年1-5月份全市一般公共預(yù)算支出分功能科目占比情況

（二）政府性基金預(yù)算支出

2024年1-5月份，全市政府性基金預(yù)算支出15.0億元，同比增加7.4億元，增長97.9%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出1.4億元，同比增加1.2億元，主要是盤山縣補繳耕地占用稅、高新園區(qū)支付征地補償費；其他地方自行試點項目收益專項債券收入安排的支出9.9億元，同比增加4.1億元。

 

2024年1-5月份全市政府性基金預(yù)算支出變動情況表

單位：萬元

 

 

2024年1-5月份全市政府性基金預(yù)算支出構(gòu)成情況

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算支出

2024年1-5月份，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出4.7億元，同比增加2.7億元，增長132.8%。其中盤山縣和大洼區(qū)國有企業(yè)注入資本金同比分別增加1.8億元和1.0億元。

 

2024年1-5月份全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出變動情況表

單位：萬元

 

 

三、財政預(yù)算執(zhí)行主要特點

（一）財政收入保持持續(xù)增長

2024年1-5月份，全市各級財政部門堅決貫徹市委、市政府決策部署和省財政廳工作要求，加大財政資金統(tǒng)籌力度，千方百計增加財政收入。全市一般公共預(yù)算收入70.9億元，同比增長5.7%，延續(xù)1-4月份增長態(tài)勢。除遼濱經(jīng)開區(qū)外，市本級和四個縣區(qū)均同比增長，保障了全市經(jīng)濟社會的高質(zhì)量發(fā)展。

 

2024年1-5月份全市一般公共預(yù)算收入增長進(jìn)度情況

單位：萬元

 

 

從全省排名來看，全市一般公共預(yù)算收入總量居全省第4位，增幅居全省第11位，低于全省平均水平0.8個百分點。較4月份相比我市收入增幅在全省排名有所下降，財政收入增長乏力。

 

2024年1-5月份全省分地區(qū)一般公共預(yù)算收入完成情況表

單位：億元

 

 

（二）重點支出有效保障

2024年1-5月份，全市各級財政部門按照市委、市政府年度重點工作安排，在堅持習(xí)慣“過緊日子”的前提下，推動財政支出加速提效，集中財力保障重點支出，確保財政資金優(yōu)先用于“三?！?、償債和重點領(lǐng)域重點項目，把有限的財政資金用在刀刃上，切實做到“小錢小氣，大錢大方”。全市一般公共預(yù)算支出87.7億元，同比增長3.0%，較1-4月份增速提高0.5個百分點。分科目看，公共安全、科學(xué)技術(shù)、社會保障和就業(yè)、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出增速高于全省平均水平。

從全省排名來看，受上級財政轉(zhuǎn)移支付資金有限、同期項目支出墊高基數(shù)等因素影響，我市一般公共預(yù)算支出總量居全省第9位，增幅居全省第11位。雖增速超過全省平均水平1.5個百分點，但位次始終靠后。

 

 

2024年1-5月份全省分地區(qū)一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況表

（單位:億元）

 

 

（三）稅收增長壓力較大

2024年年初以來，受重點企業(yè)涉稅整治、石化行業(yè)盈利能力下滑、房地產(chǎn)行業(yè)營銷額下降等諸多不利因素影響，全市稅收收入一直低位運行，穩(wěn)定增長基礎(chǔ)不穩(wěn)固，下降趨勢明顯。1-5月份稅收收入同比下降6.6個百分點，較4月份又下降0.7個百分點。雖然稅務(wù)部門加大對涉土稅收補征繳力度，但不能從根本上扭轉(zhuǎn)減收狀況。其中增值稅同比下降20.2%，拉低全市稅收收入下降9.5個百分點。

從重點行業(yè)、重點稅源企業(yè)看，作為我市的經(jīng)濟發(fā)展的支柱產(chǎn)業(yè)，石化行業(yè)同比減少4.9億元，拉低全市稅收收入下降9.8個百分點。其中北方瀝青燃料有限公司、中國石油天然氣股份有限公司遼河石化分公司分別同比減少3.8億元、0.9億元。

受稅收收入減收影響，1-5份全市非稅收入占比為34.5%，雖然低于4月份1.8個百分點，但高于同期8.6個百分點，財政收入結(jié)構(gòu)有待優(yōu)化。

（四）收支矛盾依然存在

2024年1-5月份，雖然我市財政收支情況均好于預(yù)期，運行總體平穩(wěn)，財政收入增速放緩，組織收入工作壓力持續(xù)加大。從支出端看，我市正處于攻堅之年關(guān)鍵期，各項經(jīng)濟社會發(fā)展需求持續(xù)增加，“三?！?、民生支出、債務(wù)付息等剛性支出有增無減。1-5月份全市一般公共預(yù)算收入增幅較4月份收窄2.6個百分點，一般公共預(yù)算支出增幅較4月份擴大0.5個百分點，財政收支缺口凸顯，財政收支矛盾仍未緩解。

四、下一步工作安排

2024年是全面振興新突破三年行動的攻堅之年，做好財政收支工作意義重大。全市各級財政部門要深入學(xué)習(xí)中央經(jīng)濟工作會議、全國財政工作會議、省財政廳各項工作精神，對標(biāo)對表市委、市政府決策部署，以過硬的工作作風(fēng)攻堅克難、狠抓落實，發(fā)揮財政職能作用，助力打好攻堅之年的攻堅之戰(zhàn)。

收入方面：一是加強與稅務(wù)和非稅征收部門聯(lián)動，嚴(yán)格收入征管，深挖增收潛力，做到依法征收、應(yīng)收盡收，倒排工期，確保完成半年“雙過半”任務(wù)。二是搶抓國家政策機遇，落實好推動新時代東北全面振興取得新突破若干政策措施，積極爭取上級資金。三是開展國有“三資”清查盤活工作，積極推進(jìn)國有“三資”盤活力度和有效開發(fā)利用，收回閑置沉淀存量資金，促進(jìn)財政資源統(tǒng)籌，提升財政保障能力。

支出方面：厲行節(jié)約，堅持“過緊日子”，在提質(zhì)增效上下功夫，大力壓減一般性支出，強化“三公”經(jīng)費預(yù)算管理。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強化重點領(lǐng)域投入保障，支持保障和改善民生，保持適當(dāng)支出強度，釋放積極信號。壓實責(zé)任，筑牢兜實基層“三保”。著力抓好國庫庫款管理，穩(wěn)妥做好基層庫款保障和運行監(jiān)測，加快建立庫款應(yīng)急調(diào)度機制，把握關(guān)鍵時間節(jié)點，合理安排庫款支出。